Buku besar umum disimpan untuk memberikan informasi yang dibutuhkan untuk membuat neraca dan laporan untung-rugi. Laporan ini harus bertemu persyaratan khusus negara. IDES, misalnya, perlu menciptakan keuangan pernyataan berdasarkan HGB (standar Jerman) untuk kode perusahaan 1000 (Jerman), dan berdasarkan US-GAAP untuk kode perusahaan 3000 (USA). Untuk memenuhi berbagai persyaratan pelaporan, berbagai versi laporan keuangan telah dibuat dalam sistem SAP. Dalam versi laporan keuangan ini, Anda menentukan dengan tepat akun mana yang akan muncul di mana item baris keuangan pernyataan. Banyak versi laporan keuangan disertakan dalam sistem SAP.
Saat menjalankan laporan laporan keuangan, pilih versi laporan keuangan itu berisi rincian struktur laporan.
The IDES company codes use the following charts of accounts:
- INT is used by company codes 1000, 2000, 2100, 2300, and 6000.
- CAUS is used by company codes 3000 and 4000.
- CAFR is used by company code 2200.
- CAJP is used by company code 5000.
Sangat penting bagi dewan direksi IDES bahwa orang Eropa kode perusahaan – Jerman, Inggris Raya, Portugal dan Spanyol – semuanya milik area pengendali yang sama, karena banyak aktivitas terjadi di antara ini kode perusahaan. Oleh karena itu, keempat kode perusahaan harus ditetapkan ke bagan operasi akun yang sama (INT).
Namun, di negara tertentu harus melaporkan laporan keuangannya kepada otoritas di negara mereka menggunakan bagan khusus negara di negaranya. Dalam urutan agar laporan eksternal dapat berisi nomor akun yang digunakan dalam masing-masing negara tersebut, bagan akun khusus negara dibuat untuk ketiga kode perusahaan itu. Bagan akun khusus negara ini memenuhi persyaratan dari masing-masing negara.
Di segmen kode perusahaan dari rekaman master, setiap akun G / L harus ditetapkan ke akun dari bagan negara dari kode perusahaan. Ini sudah selesai menggunakan bidang nomor rekening alternatif.
Group Chart of Accounts
Karena tidak semua kode perusahaan dari grup IDES menggunakan bagan operasi yang sama akun, Bagan Grup Akun, CONS, digunakan untuk konsolidasi tujuan. Bagan operasi akun ditetapkan ke bagan grup ini di konfigurasi.
Setelah bagan operasi ditetapkan ke bagan grup, akun Grup bidang angka menjadi wajib dalam bagan segmen akun master merekam.